近日，国网辽宁省电力有限公司（以下简称“国网辽宁电力”）财务资产部会议室内，风控专班工作人员正围绕9类治理措施的风控矩阵嵌入情况，逐条核对控制节点、测试系统运行状态，现场推进财经纪律整肃成果向风控矩阵管控效能转化落地。

　　国网辽宁电力以“严肃财经纪律、强化财务监督”专项行动作为风险排查基础，立足风控矩阵核心载体定位，创新构建“专项查风险、矩阵管风险”两项合一工作模式，推动专项行动问题成果与风控矩阵迭代建设深度融合，把财经纪律刚性约束嵌入矩阵全流程管控，实现风险防控从事后补救向事前预警、人防管控向数字智防转变，以高水平风控矩阵建设护航企业高质量发展。

　　用好专项行动问题成果，精准锚定风控矩阵建设靶向

　　国网辽宁电力坚持问题导向，充分发挥专项行动风险探头作用，围绕历年内外部监督检查发现的财经领域共性突出问题，深挖制度建设、业务流程、体制机制层面成因。成立严肃财经纪律专项专班，与风控矩阵建设专班实行合体办公，业财联动系统形成整改治理方案。围绕财务管理、电网基建、员工报账、物资采购等重点业务，对接风控矩阵“一企一策”建设要求，对照矩阵典设开展适应性优化改造，细化完善12条既有控制措施，新增9条矩阵管控措施，筛选4项高风险管控事项纳入数智穿透场景建设，把专项整改要求直接转化为风控矩阵的管控内容，打通“监督发现问题—矩阵承接治理”工作链路。

　　“我们把每一个问题都当作一个‘风险坐标’，逐一锁定问题背后的成因和管控盲区。系统制订整改方案，明确治理措施及管控要求，为公司风控矩阵建设落地提供了精准的问题清单和治理靶向。”专班班长房迪介绍。

　　承接专项治理任务，补强风控矩阵制度执行体系

　　国网辽宁电力依托风控矩阵承接专项行动治理任务，把财经纪律管控要求固化为矩阵刚性条款，明确风险事项“由谁管、管什么、在哪管、管到什么程度”，推动制度要求落到流程节点、控制措施压实到岗位责任，破解财经监督与内控管控脱节问题，凸显两项合一特色亮点，从源头化解审计合规风险隐患。

　　针对资金支付这一高风险领域，落实矩阵管控标准，国网辽宁电力编制印发《允许对私支付业务范围名录》，梳理费用报销底层代码，厘清对私支付业务合规边界。改变过去合规判断高度依赖人工审核的现状，将细化的风控矩阵控制措施落实到具体业务流程，推动管控关口前移至业务发起前端，真正做到风险管控跟着业务走，实现专项治理成效向内控长效管控转化。

　　“以前对私支付业务，是否合规全靠人工审核。规则嵌进去后，平台自动判断，不合规就是走不通，资金结算更加安全了。”国网辽宁资金集约中心副主任赵芳说。

　　深化长效机制建设，推动矩阵管控穿透基层末梢

　　国网辽宁电力以迭代完善后的风控矩阵为总遵循，把数智穿透场景作为矩阵落地的重要抓手，将数字化管控贯穿财经风险治理全过程，推动风控矩阵从纸面制度向系统硬约束升级。

　　“我们的目标是让每一笔业务在发起环节就接受规则校验，不合规的进不来、走不通。通过数智化穿透场景建设落地应用，实现风险智能管控效果。”国网辽宁电力风控办（财务资产部）主任宋佳说。

　　国网辽宁电力立足于国家电网有限公司风控矩阵建设要求，不断进行适应化改造，针对业务场景持续细化风控矩阵控制点和控制措施，研讨风控矩阵控制措施系统规则内嵌、流程固化、自动预警等相关功能，力争实现每一笔业务发起即接受矩阵规则校验，做到不合规业务“进不来、走不通”，推动风险管控模式由传统“人防”向“人防+智防”跃升。

　　下一步，国网辽宁电力将持续巩固“专项行动+风控矩阵”两项合一工作机制，坚持以制度落地为根本、数智赋能为驱动，健全财经内控长效机制。借助矩阵验收评价、专业竞赛等载体，深挖各业务链条个性化风险点与控制举措；持续拓展数智穿透场景建设深度与应用广度，总结提炼优秀实践案例、选树内控标杆，推动风控矩阵穿透式监管直达基层、管控到末梢、落实到岗位，以严实的财经纪律和完备风控矩阵，筑牢企业财务安全防线。（文 胡悦）